關于武漢華中數(shù)控股份有限公司

前次募集資金使用情況的鑒證報告

(相關資料圖)

眾環(huán)專字(2023) 0100664號

武漢華中數(shù)控股份有限公司全體股東：

我們接受委托，對后附的武漢華中數(shù)控股份有限公司（以下簡稱“華中數(shù)控公司”）截至 2022年 12月 31日止的《關于前次募集資金使用情況的報告》執(zhí)行了鑒證工作。

按照中國證券監(jiān)督管理委員會印發(fā)的《監(jiān)管規(guī)則適用指引——發(fā)行類第 7號》的規(guī)定，編制《關于前次募集資金使用情況的報告》并保證其內容真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，以及為我們的鑒證工作提供真實、合法、完整的實物證據(jù)、原始書面材料、副本材料、口頭證言以及我們認為必要的其他證據(jù)，是華中數(shù)控公司董事會的責任。我們的責任是在執(zhí)行鑒證工作的基礎上，對《關于前次募集資金使用情況的報告》提出鑒證結論。

我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業(yè)務準則第 3101號——歷史財務信息審計或審閱以外的鑒證業(yè)務》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證工作，該準則要求我們遵守中國注冊會計師職業(yè)道德守則，計劃和執(zhí)行鑒證工作以對《關于前次募集資金使用情況的報告》是否不存在重大錯報獲取合理保證。在鑒證過程中，我們實施了抽查會計記錄、重新計算相關項目金額等我們認為必要的程序。我們相信，我們的鑒證工作為提出鑒證結論提供了合理的基礎。

我們認為，后附的武漢華中數(shù)控股份有限公司截至 2022年 12月 31日止的《關于前次募集資金使用情況的報告》已經(jīng)按照《監(jiān)管規(guī)則適用指引——發(fā)行類第 7號》編制，在所有重大方面如實反映了武漢華中數(shù)控股份有限公司截至 2022年 12月 31日止的募集資金使用情況。

本鑒證報告僅供武漢華中數(shù)控股份有限公司向特定對象發(fā)行股票時使用，不得用作任何其他用途。我們同意本鑒證報告作為華中數(shù)控公司向特定對象發(fā)行股票的必備文件，隨其他申報材料一起上報。

中審眾環(huán)會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師： 陳剛 中國注冊會計師：

聶慧蓉 中國·武漢 2023年4月17日

武漢華中數(shù)控股份有限公司

關于前次募集資金使用情況的報告

根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會印發(fā)的《監(jiān)管規(guī)則適用指引——發(fā)行類第 7號》，武漢華中數(shù)控股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）編制了截至 2022年 12月 31日止前次募集資金使用情況的報告。

一、前次募集資金基本情況

1、前次募集資金的金額、資金到賬時間

根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會出具的《關于同意武漢華中數(shù)控股份有限公司向特定對象發(fā)行股票注冊的批復》（證監(jiān)許可〔2020〕3059 號），公司向特定對象發(fā)行人民幣普通股A股 25,931,355股，每股面值人民幣 1.00元，發(fā)行價格為人民幣 16.52元/股，募集資金總額為 42,838.60萬元，扣除保薦費與承銷費人民幣 600.00萬元（含增值稅）后的募集資金為42,238.60萬元，已由主承銷商中信證券股份有限公司于 2021 年 4月 15日匯入本公司募集資金賬戶中。另減除申報會計師費、律師費等與發(fā)行權益性證券直接相關的其他發(fā)行費用128.46萬元后，公司本次實際募集資金凈額為人民幣 42,110.14萬元。

上述募集資金到位情況已經(jīng)中審眾環(huán)會計師事務所（特殊普通合伙）審驗，并已于 2021年 4月 16日出具《驗資報告》（眾環(huán)驗字（2021）0100027號）對此予以確認。公司已將全部募集資金存入募集資金專戶管理。截至 2022年 12月 31日止，該專戶的余額為人民幣 5,383.78萬元，其中本金為人民幣 5,131.96萬元，利息為人民幣 251.82萬元。

2、前次募集資金專戶存儲情況

公司按照《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》規(guī)定在以下銀行開設了募集資金的存儲專戶，截至 2022年 12月 31日止，募集資金專項賬戶余額情況如下：

1、前次募集資金使用情況對照情況

截至 2022年 12月 31日，前次募集資金實際使用情況對照情況見附件 1“前次募集資金使用情況對照表”。

2、前次募集資金變更情況

本公司前次募集資金實際投資項目與前次募集說明書披露的募集資金運用方案一致，無實際投資項目變更情況。

3、前次募集資金項目的實際投資總額與承諾投資總額的差異說明

“高性能數(shù)控系統(tǒng)技術升級及擴產(chǎn)能項目”尚處于建設階段，尚未達到預定可使用狀態(tài)，本公司前次募集資金項目的實際投資總額與承諾投資總額差額系尚未投資金額。

4、已對外轉讓或置換的前次募集資金投資項目情況

（1）本公司前次募集資金投資項目不存在已對外轉讓的情況。

（2）2021年 8月 17日，公司召開的第十一屆董事會第二十二次會議和第十一屆監(jiān)事會第十五次會議，審議通過了《關于使用募集資金置換預先投入募投項目及已支付發(fā)行費用的自籌資金的議案》，同意公司使用募集資金置換預先投入募投項目的自籌資金 7,544.50萬元及已支付的發(fā)行費用 128.46萬元（不含稅）。已經(jīng)中審眾環(huán)會計師事務所（特殊普通合伙）出具了《關于武漢華中數(shù)控股份有限公司以募集資金置換預先投入募投項目及已支付發(fā)行費用的自籌資金情況報告的鑒證報告》（眾環(huán)專字（2021）0101478 號）。詳見中國證監(jiān)會信息披露網(wǎng)站巨潮資訊網(wǎng)的相關公告，公告編號 2021-061。截至 2022年 12月 31日，公司已完成置換相關事宜。

5、臨時閑置募集資金及未使用完畢募集資金的情況

（1）本公司募集資金不存在臨時將閑置募集資金用于其他用途的情況。

（2）截至 2022年 12月 31日，公司尚未使用的前次募集資金 5,383.78萬元均存放于募集資金專戶，占前次募集資金總額 42,110.14萬元的 12.78%。尚未使用的前次募集資金將根據(jù)項目進度，繼續(xù)用于對應募集資金投資項目。

6、前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況對照情況

本公司前次募集資金投資項目“高性能數(shù)控系統(tǒng)技術升級及擴產(chǎn)能項目”尚處于建設階段，尚未產(chǎn)生經(jīng)濟效益，故無須進行效益對比；本公司前次募集資金投資項目“補充流動資金”，項目效益反映在公司整體經(jīng)濟效益中，故無法單獨核算經(jīng)濟效益。

截至 2022年 12月 31日，前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況對照情況見附件 2“前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況對照表”。

7、以資產(chǎn)認購股份的情況

本公司前次發(fā)行不涉及以資產(chǎn)認購股份。

三、前次募集資金實際情況與已公開披露的信息對照情況

本公司的前次募集資金實際使用情況與本公司在定期報告和其他信息披露文件中的相應披露內容不存在差異。

四、結論

董事會認為，本公司按《武漢華中數(shù)控股份有限公司創(chuàng)業(yè)板向特定對象發(fā)行 A 股股票之募集說明書》披露的募集資金運用方案使用了前次募集資金。本公司對前次募集資金的投向和進展情況均如實履行了披露義務。

本公司全體董事承諾本報告不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶的法律責任。

附件 1：前次募集資金使用情況對照表

附件 2：前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況對照表

武漢華中數(shù)控股份有限公司董事會

2023年 4月 17日

附件1：

前次募集資金使用情況對照表

金額單位：人民幣萬元

注 2：“高性能數(shù)控系統(tǒng)技術升級及擴產(chǎn)能項目”尚處于建設階段，尚未達到預定可使用狀態(tài)，實際投資金額與募集后承諾投資金額的差額系尚未投資金額。

附件 2：

前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況對照表

金額單位：人民幣萬元

注1：“高性能數(shù)控系統(tǒng)技術升級及擴產(chǎn)能項目”在發(fā)行預案中披露的預計項目資本金財務內部收益率為 22.88%（稅后），該項目尚處于建設階段；

注2：“補充流動資金”未對應投資項目，用于補充流動資金，因此該項目的效益無法單獨核算。

標簽：